合作還是詐騙？ 酒鬼酒“億元失蹤案”調查

酒鬼酒億元資金失蹤案發地，中國農業銀行浙江杭州華豐路支行。（李微敖/圖）

三年前，酒鬼酒以“存款賣酒”方式與人合作，最后演變為一場“億元失蹤”的官司。六名當事人均被判刑，而酒鬼酒高管卻以辭職了事?；仡櫞税?，其間疑點重重。

肇始于2014年1月，轟動一時的酒鬼酒股份有限公司（000799.SZ，下簡稱酒鬼酒）“億元資金失蹤案”，最近有了新的進展。

2016年1月，酒鬼酒公司注冊地所在的湖南省湘西土家族苗族自治州（下稱湘西州）中級人民法院，以犯“金融憑證詐騙罪”為由，判處6人刑罰。

不過，6名被告人均表示不服，向湖南省高級人民法院提起上訴。湖南省高院定于2016年5月5日，在湘西州府吉首，二審開庭審理此案。

在此之前，中國政法大學終身教授陳光中等7位法學名家，于2016年4月出具“專家論證意見書”，認為“方振（案發時為中國農業銀行浙江省分行杭州華豐路支行行長）不具有伙同壽滿江、羅光、陳沛銘及唐紅星等人共同偽造金融憑證進行詐騙的行為，并不具有非法占有財物的犯罪故意，故其行為不構成金融憑證詐騙罪的共犯”。

方振、陳沛銘等人的家屬，也向中央紀委、中國證監會等部門進行了實名舉報。

當事另一方，酒鬼酒高層人事密集變動：其與“億元資金失蹤案”關系最為直接的董事、副總經理郝剛，于2015年12月離職；一個月后，公司董事長趙公微“退休”；總經理夏心國改任副董事長。

此外，為這樁案件，中國農業銀行（601288.SH/01288.SZ，下稱農行）與酒鬼酒的實際控制人中糧集團有限公司（下稱中糧集團），各顯神通、多方角力。

據知情人士透露，在2015年年底2016年年初，中央巡視組巡視包括農行在內的金融系統前后，中糧集團還向中央巡視組上書“告狀”。

綜觀該案，其中波詭云譎、曲折離奇，令人不解之處甚多。

“存款賣酒”流行

始建于1956年的酒鬼酒，1997年即在深圳證券交易所上市，是湖南省唯一的酒類上市公司。在湘西州，酒鬼酒股份公司地位顯要，其是湘西州最大的工業企業，也是第一納稅大戶。

上市之后，酒鬼酒控股權幾度更迭。2007年，國務院國資委旗下央企——中國華孚貿易發展集團公司（下稱華孚集團）所轄的中皇有限公司成為其第一大股東，目前持股31%。2014年11月，華孚集團整體并入另一家國務院國資委旗下央企中糧集團，成為后者的全資子公司。中糧集團也自此成為了酒鬼酒的實際控制人。

2012年，酒鬼酒取得營業收入16.52億元、凈利潤4.95億元的歷史最佳業績。

然而好景不長，2013年上半年，其營業收入3.80億元，凈利潤0.31億元，現金流負3.46億元，三項同比分別大跌59.15%、88.24%、214.50%。

在這樣的背景下，“求變”成為酒鬼酒的必然選擇。

根據時任酒鬼酒董事、副總經理郝剛后來的證人證詞，他的一個“老相識”羅光，在2013年下半年找到他，提出“存款賣酒”的方式。

郝剛同時也兼任酒鬼酒全資子公司酒鬼酒供銷有限責任公司（下稱酒鬼酒供銷公司）的總經理職務，主要負責酒鬼酒的銷售工作。

而生于1955年的羅光，曾是江蘇省糖煙酒總公司的副總經理，1990年代就與曾在華孚集團旗下的中糖酒類銷售公司工作的郝剛認識。2011年，羅光與他人出資成立了一家以銷售酒水為主的南京金亞尊酒業有限公司（下稱金亞尊公司），并出任公司法定代表人、執行董事。

所謂“存款賣酒”，自2013年開始在部分酒類企業中較為流行。大致方式有幾種：其一，酒企將大額資金，存入某家銀行——因為銀行有吸收存款的需求，然后銀行將自身用酒指定為該酒企；其二，酒企存款于銀行，銀行向自己的其他客戶，比如信貸客戶，推銷該酒企的酒；其三，酒企存款于銀行，資金隨后被“轉移”至有需要的其他企業使用，用資企業購買該酒企的酒，并再“補貼”給酒企遠高于法定利率的利息。

這幾種方式均有一個前提，酒企承諾在一定時間內，通常是一年，不動用該筆存款。

當時市場資金緊張，民間借貸利率高漲，同時包括銀行在內自身的白酒消費減少，導致上述第三種方式越來越常見。

2013年，一年期法定存款利率只有3.25%，貸款利率6%-7%；但實際上，“在江浙地區，民間借貸月息可到3分，也就是年息可達到36%，甚至更高。”多位金融界人士對南方周末記者介紹。

第一次合作“失敗”

根據郝剛的證言，當時羅光每兩三周就打電話、發信息給他，提出要酒鬼酒公司存款1億元。郝剛則“咨詢業內的相關同行，也有這種做法，也沒有出現什么問題”之后，向酒鬼酒股份公司執行董事、總經理兼酒鬼酒供銷公司董事長、法定代表人夏心國等匯報，并得到同意。

郝剛將夏心國等公司領導層的要求，告知了羅光：一是錢要存在酒鬼酒在銀行開立的自家公司賬戶中；二是最好存在（工農中建）四大國有銀行；三是確保資金安全。

羅光稱，起初郝剛告訴他，當時酒鬼酒賬上的資金不夠，需要等待。2013年10月底11月初，郝剛說，他們從農行湘西州支行獲得了一筆5000萬元的貸款。雙方的合作可以開展了。

2013年11月11日，酒鬼酒股份公司公告，“根據公司長遠發展的需要，公司擬向中國農業銀行湘西自治州分行申請流動資金貸款伍仟萬元。貸款期