零售業廣告性別意識淡薄，銀行業數據治理失位 ——3月企業社會責任警示事件分析

2022年3月，南方周末中國企業社會責任研究中心共收集篩選了190件企業社會責任警示事件。從涉及的社會責任議題看，合規管理、消費者責任、責任治理領域的事件占比排在前三，分別為41.58%、33.68%、8.95%。3月警示事件數量環比增加90%，“315”期間消費者責任事件被媒體集中曝光，也引起社會的廣泛關注。

圖.3月企業社會責任警示事件議題分布比例

金融業數據治理能力迎來大考

一直以來，監管部門將推動內控合規管理建設作為深化銀行治理改革、提升風險防控能力的重要抓手，并堅持對違法違規行為嚴查嚴處。2022年3月，中國銀保監會在國新辦發布2021年處罰數據，全年共處罰銀行保險機構3870家次，處罰責任人員6005人次，罰沒款合計27億元。但同時這也暴露出當前銀行業金融機構在合規治理中普遍存在事后治理占比高、罰款大于預防等問題。

對此，銀保監會在2022年1月發布《銀行業金融機構監管數據標準化規范（2021版）》（簡稱為EAST5.0），希望以數據治理為抓手，深挖數據質量違規問題背后的治理不完善、機制不健全等根源性問題。但在實操層面，銀行的表現卻遠遠達不到監管機構的要求，3月25日，銀保監會查處一批監管標準化數據（EAST）數據質量領域違法違規案件，其中包含3家政策性銀行、6大國有銀行、12家股份銀行，主要違法違規事由多達18項，處罰金額合計8760萬元。

表：銀保監會針對EAST數據質量違法違規案件處理情況

早在2020年5月，銀保監會就針對六家國有銀行和兩家股份制銀行的EAST數據問題開出合計1450萬元的罰單，但經過近兩年的整改，罰款金額和被罰款銀行數量卻反而上升，在處罰事由中8家此前被處罰的銀行還被標出“此前行政處罰問題依然存在”，這不僅反映出銀行對于監管部門的數據系統重視程度不夠，也顯現出監管部門在大數據時代更注重通過數據監管來預防銀行的合規性風險。

最新的EAST5.0，其適用范圍已經覆蓋政策性銀行、大型商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、民營銀行、農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、外資銀行、中德住房儲蓄銀行、理財登記中心、直銷銀行和理財公司等各類型金融機構。當前21家全國性中資銀行機構都未能通過EAST數據質量專項檢查，這對于其他金融機構更是一次警醒，只有將數據質量、數據治理以及業務合規性的要求不斷提升，才能將風險和處罰預防在事前，而不是在事后被罰后急忙補漏。

性別平等成為企業必修課

表：3月份發生的涉嫌性別歧視廣告情況

在3月發生的警示事件中，發生6起涉嫌侵犯性別平等廣告的警示事件，其中截至目前有3起已被當地市場監督管理局介入調查，雖然監管層面能做出的處罰不大，但根據微信、微博指數可以發現在涉事廣告被曝光后皆引起廣泛的社會關注，隨之而來輿論壓力，促使企業品牌商主動道歉并采取相應的補救措施。

圖：2022年3月1日-3月30日的潔婷、衛龍、匯仁微博指數趨勢

這6起事件暴露出部分企業缺乏性別平等的意識，作為企業社會責任的重要議題，反對性別歧視、推進性別平等早已成為社會共識，并且在6家涉事企業中有3家是以女性群體為主要消費對象的企業，女性消費者對這類企業會更熟悉，也抱有更大期待，但其廣告卻涉嫌不尊重女性，罔顧消費者的感受。早在2020年12月，深圳市七部門聯合出臺了《深圳市廣告性別平等審視指南》，其中明確了性暗示、物化女性或男性、突出女性從屬地位等六種涉嫌性別歧視廣告的情況。

企業營銷需要尊重消費者，做到負責任營銷。責任營銷是一種以關心人的生存發展、社會進步為出發點，借助社會活動與消費者溝通，在產生社會效益的同時，使消費者對企業產品或服務產生偏好的一種營銷行為。這不僅要有利于企業自身的福利和利益，還要有利于社會的福利和利益。因此，企業要想獲得消費者的持久信任和青睞，就應該將這一標準作為營銷的行為準則，拒絕任何低俗營銷方案。

同時企業的品牌廣告不僅會對社會的性別意識和觀念有較大影響，更是企業文化的對外輸出窗口。出現類似問題絕不是一個簡單的道歉或者下架相關廣告就能解決，應當回溯至企業內部，重塑企業價值觀，推動企業包括文化、職場等多方面的性別平等，改變性別刻板印象，幫助員工提高性別平等意識。在廣告中更加重視性別平等而不是討好某一類群體，并不會讓企業在單一性別客戶群體中造成流失，反而可以幫助企業拓展市場范圍，贏得多方認可，也有利于促進企業自身發展，實現更加可持續的經濟增長。

一、21家銀行因EAST違法被罰8760萬元

涉及領域：合規管理

事件回顧：3月21日，中國銀行保險監督管理委員會針對21家銀行監管標準化數據（EAST）系統數據質量及數據報送發布21張罰單，合計罰款8760萬元，從罰單公布的信息看，相關銀行EAST系統數據質量及數據報送問題主要包括漏報、報送數據存在偏差等，多家銀行存在理財產品登記不規范的問題。

警示：2020年5月，銀保監會曾就數據質量專項治理工作發布通知，要求包括所有銀行及保險類的金融機構在2021年5月底前，落實監管數據質量專項治理方案，并制定了詳細的項目進度時間表。但這本次檢查中21家全國性中資銀行暴露出對數據治理不重視的問題，監管數據真實性和準確性是銀行機構內控合規的內在要求，更是貫徹落實政策部署和監管要求的具體體現。銀行機構要切實承擔數據質量的主體責任，對照監管數據標準化規范的相關要求，提升數據治理能力，強化數據質量管控，才能讓監管機構更清晰地了解當前行業發展狀況，及時控制行業風險，推動行業健康發展。

二、生態環境部通報四家機構碳排放報告數據作假

涉及領域：環境責任

事件回顧：3月14日，生態環境部對4家機構碳排放報告數據弄虛作假等典型問題案例公開通報，檢查發現，中碳能投科技（北京）有限公司、北京中創碳投科技有限公司、青島希諾新能源有限公司、遼寧省東煤測試分析研究院存在篡改偽造檢測報告、制作虛假煤樣、報告結論失真失實等突出問題。

警示：3月30日，生態環境部召開3月例行新聞發布會，強調生態環境部始終堅持對碳排放數據弄虛作假行為“零容忍”，部分咨詢、檢測機構受利益驅使鋌而走險，利用弄虛作假手段幫助企業篡改碳排放數據，嚴重干擾碳市場正常秩序。碳排放權交易是實現碳達峰、碳中和的重要政策工具，碳排放數據是碳市場交易的基礎，而碳數據造假行為，破壞了市場公平、擾亂了市場秩序、影響了市場信心，嚴重危害碳市場健康發展，也嚴重影響“雙碳”工作有序推進。

三、民生銀行太原分行未經總行授權開展兜底承諾業務被罰

涉及領域：合規管理

事件回顧：3月16日，中國民生銀行股份有限公司太原分行被山西銀保監局罰款1710萬元，相關負責人被取消銀行業高級管理人員任職資格，相關員工被禁止從業銀行業工作3年。案由為未經總行授權開展兜底承諾業務、未按照會計原則進行財務核算、公章使用登記簿記載不真實、未按照“穿透”原則計提撥備、發放實際承擔風險的委托貸款、在理財業務投資運作過程中提供隱性擔保等問題。

警示：3月30日，民生銀行發布2021年業績報告，其中不良貸款率為1.79%，雖相較去年有所下降，但仍遠高于銀保監會公布的第四季度股份制銀行平均不良貸款率1.37%，另一方面該行全年營收同比下降8.7%，表現出其風險與業績壓力并行。造成本次風險事件的發生，不僅是分行管理者為了短期業績鋌而走險，也是民生銀行管理制度失靈的顯現。避免此類事件，應強化對銀行的信貸業務制度的把控，制度是從大量風險、案件教訓中總結提煉出的一套行之有效的工作規范和程序安排，是加強信貸管理、防范金融風險的“安全閥”。

四、工行南寧分行稱5億存款丟失系個人犯罪

涉及領域：消費者責任

事件回顧：3月18日，針對在2.5億存款不翼而飛事件中受害人要求工行承擔部分賠償責任，廣西工行微博回應，目前司法認定前南寧分行個人金融業務部總經理梁建紅屬個人犯罪行為，不屬于職務侵占行為；同時，受害人受非法高息引誘，通過非正規程序操作，導致資金損失。據統計案發后仍有1.2億元未歸還，根據法院判決將由兩位案犯退賠。

警示：在法院的判決中并未要求銀行承擔相關責任，但該案犯是利用其銀行高管的職務身份和信息不對稱的優勢，騙取儲戶信任盜取資金。在回應中銀行將所有的責任推給案犯和受害人，表現得銀行在管理層面并未失職。但實際上案發時廣西銀保監會以內控管理不到位、辦公營業場所管理不到位、對員工行為排查有效性不足等原因對南寧分行處以150萬元的罰款。同時該回應也將帶來消費者的信任危機，下一次存款出現問題，誰來負責？銀行應當站在受害人的角度，主動承擔更多的社會責任，幫助受害人追回或減小損失，才能贏回消費者和市場的信任。

五、中德證券未勤勉盡責被罰沒近1700萬

涉及領域：合規管理

事件回顧：3月21日，山西證券公告控股子公司中德證券收到證監會《行政處罰事先告知書》，內容顯示中德證券在2016年樂視網非公開發行中涉嫌未勤勉盡責，被沒收業務收入5,660,377元，并處以11,320,754元罰款，同時還將面臨投資者索賠。

警示：據通報，樂視網連續10年虛增業績而相關保薦機構卻未發覺，直至2020年樂視網被終止上市，較高峰期總市值蒸發近1700億元，造成樂視網投資者的重大損失。保薦機構作為資本市場的看門人，負有法定的核查把關責任，2021年中國證監會發布《關于注冊制下督促證券公司從事投行業務歸位盡責的指導意見》，明確做實“三道防線”，強化機構內部控制。保薦機構應當在盡職調查、信息披露、持續督導等環節，全流程全方位提高執業標準，機構需要回歸價值發現、資產定價和信息服務的功能定位，提升執業和服務能力，推動資本市場可持續發展。

六、口碑營銷公司操縱搜索結果

涉及領域：公平運營

事件回顧：據央視315晚會曝光，英邁思等多家公司通過雇傭水軍冒充真實用戶自問自答誤導網民、篡改標題評論、甚至左右搜索結果幫助其它企業進行虛假宣傳，提高企業的點擊率，使原本經驗交流的網絡平臺成為誤導網民牟利的工具。

警示：3月16日，《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國反不正當競爭法〉若干問題的解釋》發布，其中對虛假宣傳、擾亂市場競爭秩序等行為做出明確解釋?？诒疇I銷公司的做法已經越過法律的紅線，以虛假信息擾亂正常的市場秩序。另一方面選用這種方式進行宣傳的企業也違背了誠信和守法的基本原則，以流量制造信息不對稱，蒙蔽消費者和投資者，導致劣幣驅逐良幣。企業應當回歸本源，通過提高公司治理水平、提升產品品質來贏得市場競爭力。

七、包鋼球團脫硫項目發生火災致7人死亡

涉及領域：安全與健康

事件回顧：3月14日，內蒙古包頭鋼鐵（集團）有限責任公司下屬包鋼鋼聯股份有限公司500萬噸/年球團帶式焙燒機脫硫脫硝系統發生火災，造成7人死亡。經初步調查，這是一起責任事故，因作業人員在安裝旋流器固定裝置而進行氣割作業時，掉落的切割熔渣點燃可燃材料引發火災。

警示：3月4日全國安全生產執法和工貿安全監管工作視頻會議召開，專家在會上剖析了3起鋼鐵、粉塵涉爆典型事故。但僅過去10天，鋼鐵行業再度出現安全死亡事故，據調查在項目施工現場的121人中僅有9人為正式員工，其余全為勞務派遣工，缺少系統性的安全培訓。企業應當認真吸取其他企業事故，而不是把別人的事故當成故事，做到深入排查整改問題隱患，做到真正防風險、除隱患、遏事故，將事前預防和事后補救措施一并納入其中，加強對高風險作業的現場安全監護，嚴格作業審批制度，落實危險因素應對措施。

八、北京SOHO物業因加收電費等違法行為被罰5億元

涉及領域：合規管理

事件回顧：3月21日，北京SOHO物業的15家分公司，被北京市多區市場監督管理局處罰警告并罰款。據了解，15家SOHO物業分公司被罰原因均為加收電費，其中還有14家公司存在以電力改造服務費的名義向終端用戶收取增容費用行為，合計被罰1.15億余元。

警示：在2021年SOHO物業上海分公司就因為多收電費被罰8664萬元，而其附屬公司建華置地也因偷稅漏稅被罰7.09億（被選入南方周末2021年12月份的十大警示事件），2022年3月10日SOHO中國董事長潘石屹宣布，公司遇到困難，為還債降價出售京滬兩地物業。企業遭遇經營困難，不考慮轉型發展或深耕產品服務，反而通過違規收費、偷稅漏稅等行為來保障企業利潤，這無疑是飲鴆止渴，難以維持企業的可持續發展，被監管機構發現后也讓企業經營雪上加霜，處以巨額罰款的同時丟失了市場信用。

九、格力電器未足額繳納員工住房公積金

涉及領域：員工責任

事件回顧：3月27日，一份珠海市住房公積金管理中心訴求答復書截圖在網絡流傳，該答復書顯示，某員工在格力電器公司工作近十年，但公司只為其繳納了6個月的住房公積金。該公積金管理中心回應，文件屬實，在格力也并非個例。格力電器公司回應，正在研究補繳方案，補繳金額也正在進一步核算中。

警示：住房公積金制度是我國住房社會保障體系的重要內容，也是企業員工的法定福利。根據住房和城鄉建設部發布的數據顯示，2020年全國住房公積金提取率達到70.78%，其利用率之高極大地保障了公民住有所居的合法權益。對企業而言，可依據政府設定的繳納比例范圍選取符合企業自身的繳納情況，較高的公積金比例是企業招攬人才的福利手段，有助于提升員工幸福感，同時也是企業的法定義務。

十、兩家醬腌菜生產企業存在原料生產環境問題

涉及領域：消費者責任

事件回顧：據央視3.15晚會曝光，湖南插旗菜業有限公司、錦瑞食品有限公司兩家醬腌菜生產企業存在進貨貨源部分為收購來的“土坑”酸菜問題，對進貨貨源不進行衛生指標監測。

警示：作為食品行業，為消費者提供健康安全的食品是其最基本的也是最重要的社會責任，食品從農田到餐桌，存在諸多加工、流通環節，這些環節之間所帶來的污染，都將不可避免地傳遞到整個食品產業鏈，形成更大范圍的風險，甚至帶來社會公共衛生問題。本次事件不但影響了兩家醬腌菜生產企業，更是波及下游的食品銷售企業，這也警醒企業應做好供應鏈管理，并從戰略上把企業社會責任融入供應鏈管理中時，才能與上游供應商和下游客戶間建立起相互依存和共同發展的合作共贏關系，實現長期的可持續發展和經營。

評選方法和流程

“月度十大企業社會責任警示事件”評選采取專家投票法。月初，南方周末中國企業社會責任研究中心收集、整理上月發生的社會責任警示事件，并從中篩選出候選事件。之后，隨機邀請9位智庫專家進行“背對背”投票，按總得票數由高到低評出“月度十大企業社會責任警示事件”。