涉貸文件正被“打包式”大幅修訂，貸款更方便了嗎？

（小塵4x/圖）

各類涉貸規定正在“打包”修訂，并正在公開征求意見。

2023年1月6日，中國銀保監會發布《固定資產貸款管理辦法（征求意見稿）》《流動資金貸款管理辦法（征求意見稿）》《個人貸款管理辦法（征求意見稿）》和《項目融資業務管理規定（征求意見稿）》 （下稱“三個辦法一個規定”），對目前正在實施的相對應的有關規定全部進行修訂。此時，距離涉貸相關綱領性文件實行已經13年。

涉貸規定如此大規模修訂，將為個人或企業貸款帶來什么影響？個人和企業貸款更加方便了嗎？私自挪用貸款的行為是否將被有效防堵？延期和展期的條件更嚴還是變松？

南方周末新金融研究中心特約研究員通過逐條對比上述“三個辦法一個規定”征求意見稿和現行的《固定資產貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》（以下簡稱“三個暫行辦法一個指引”發現，相關征求意見稿對貸款期限、受托支付標準、貸后管理和測算標準等做了更加清晰的要求。

此次修訂的主要內容包括六個方面：適度拓寬流動資金貸款與固定資產貸款用途及貸款對象范圍，滿足信貸市場實際需求；進一步明確受托支付標準，適度調整受托支付時限，增加緊急用款相關規定，提升受托支付的靈活性；合理調整貸款業務辦理模式，明確視頻面談、非現場調查等辦理形式，適配新型融資場景；優化流動資金貸款測算要求，增加信用方式辦理貸款相關內容，更好契合融資實際；明確貸款期限要求，引導商業銀行有效防范貸款期限錯配風險，進一步優化貸款結構；整合其他相關信貸管理制度，提高制度的系統性。

貸款可申請延期  但審批權限上收

此次辦法修訂的一項重要內容是對各類貸款設置了貸款期限。對比現行文件和“三個辦法一個規定”征求意見稿發現，現行文件中未對貸款的期限有規定。如果企業的回款時間長于貸款期限，將導致企業無法按時還款，從而引發信用違約事件，甚至破產。

對于固定資產貸款和個人經營貸，企業或者個人可因項目資金回款過長申請貸款延期，但其審批權限上收至總行或者總行直屬的一級分行或地方性銀行總行。上收審批貸款延期權限是為了規避銀行和企業之間的利益沖突。

此次修訂中設置貸款期限和明確貸款延期審批權限上收的條文使各商業銀行在為企業定制貸款產品時更加規范，降低了融資成本和金融系統性風險。

明確受托支付標準 減小貸款被挪用風險

此次修訂對于受托支付的標準有了明確的規定。受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設立的銀行業金融機構）根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是為了減小貸款被挪用的風險。

存在以下情況者將必須采用受托支付的方式進行交易：對于固定資產貸款，如果借款人某一交易對象單筆支付金額超過五百萬元人民幣；對于流動資金貸款，交易金額超過一千萬元；對于個人貸款，單次提款金額超過三十萬元的消費貸和單次提款超過五十萬的個人經營貸。

現行文件中并沒有對受托支付的交易金額進行規定。修訂稿可以有效規避借款人以化整為零的方式使用貸款。目前在實際操作中，確實發生過借款人在貸款人放款后通過分筆轉賬的方式將貸款資金轉到交易對手的賬戶中。通過分筆轉賬的方式，借款人有機會挪用貸款資金或者不按照約定用途使用資金。而明確受托支付標準，對大額交易采取受托支付的方式發放貸款，將有效地防止挪用資金的情況發生。

此外，《固定資產貸款管理暫行辦法》修訂稿中還明確了受托支付時限。這也是現行規定中缺失的內容。少數借款人在貸款行放款至其結算賬戶后長時間不使用，借款人賬戶里面的貸款資金會計提利息收入，變相地將貸款變成了存款。而受托支付時限的設置可以防止以貸轉存的行為。

將以科技手段監測貸款流向 須深挖展期原因

通過對比還發現，此次征求意見稿創造性地提出運用金融科技手段監測貸款資金流向?！叭齻€暫行辦法一個指引”已執行13年，監測貸款資金流向的手段已經不適用。銀行利用金融科技手段，并通過對金融數據的分析和監測，可以更快更準地追蹤貸款資金的流向，更好地約束借款人挪用資金行為，并有效地監督貸款資金按約定使用。

在貸款展期方面，修訂稿對貸款人提出了審慎評估的要求，同時明確了展期期限。這也是現行規定中未明確要求的內容。修訂稿要求貸款人深挖企業貸款展期根本原因，并做出更加審慎的評估，有利于預防系統性金融風險事件。

對于貸款處置方式方面，此次修訂新增了“清收、協議重組、債券轉讓”三種處置方式。這有效拓寬了金融機構化解不良貸款的途徑。

與此同時，征求意見稿更新增了對貸后管理不到位應承擔的責任，加強了對未盡責金融機構的監管。

評估流動資金貸款量  測算標準更多元 

考慮到不同借款人對流動資金的需求不同，此次修訂更加注重靈活性。貸款人可以通過對借款人的評估，制定更加有效的測算方法。而對于小微企業借款人，貸款人可以通過其他方式分析判斷借款人營運資金需求。

流動資金貸款往往是企業用于補充日常經營所需，在實際的操作中存在很多變量，無法用單一的測算標準去評估資金需求量。此次修訂中新增了“貸款人應根據實際需要，制定針對不同類型借款人的有效測算方法”，貸款人需要針對不同行業的特點制定不同的測算標準。

例如，針對制造業的企業，貸款人可以通過使用中國銀保監會的公式進行資金需求量的測算；針對建筑業企業，需要考慮賬期對企業的影響程度。另外，貸款人還需要考慮擔保情況、股東情況等因素。對于企業提供擔保的，貸款人需要評估抵押物的價值是否與企業的資金需求匹配；對于企業的股東情況，如果股東有國有控股背景的，可貸金額通常來說會比民營控股的企業多。

修訂中還新增了“對于小微企業借款人，貸款人可通過其他分析方式分析判斷借款人營運資金需求”。對于小微企業，財務數據相對來說不是很完善，貸款人需要利用其他方式進行資金量測算。例如，貸款人可以通過借款人所參與項目的參與量來測算資金需求量。

為何“打包”式修訂？

“三個暫行辦法一個指引”執行十多年，各家商業銀行在推行貸款業務時有法可依，能有效地支持我國實體經濟發展。

中國人民銀行數據顯示，2022年12月末，我國人民幣貸款余額為213.99萬億元，其中在新增貸款方面，中長期企事業單位貸款增加了11.06萬億元。

但隨著經濟和科技的發展，金融服務實體經濟出現新情況?，F行規定有需要完善的地方，如現行規定在執行的過程中，可能會導致各家商業銀行在為企業提供貸款服務時存在貸款期限錯配、貸款資金長期滯留銀行不用、貸后管理不規范等問題。在強監管的形勢之下，監管機構旨在撥亂反正，從而維護經濟社會穩定。

從中國銀保監會有關負責人就“三個辦法一個規定”答記者問中，不難看到此次修訂的原因有兩個：為了銀行業能夠更好地服務實體經濟；防控貸款資金挪用行為。

從增加的內容來看，此次修訂明確了貸款期限，填補了貸款期限的制度空缺。企業在銷售收入回款較長的情況下，銀行若為客戶錯配了短期貸款，會導致企業產生債務違約的風險。企業在貸款還款日由于無法償還貸款利息而發生逾期事件，對于企業來說影響信用。修訂稿對貸款設置了期限，銀行在為客戶定制貸款產品的時候有了依據，避免貸款錯配問題，更好地為實體經濟提供優質服務。

打擊貸款資金挪用是此次修訂的重要原因。從銀保監會的行政處罰專欄信息可知，企業或個人借款存在挪用貸款的現象。此次修訂明確了借款人和貸款人的法律責任，有助于銀保監會加強對借貸雙方的行為監管。