善擇ESG風險跟蹤第83期｜93家公司暴露ESG風險，朗源股份因虛假記載，總經理被罰證券市場禁入10年

2025年4月第5周，93家上市公司曝光風險事件114起，風險指數89.90，其中治理風險占41.6%，環境風險占15.7%，社會風險占42.7%。通化金馬（000766）、朗源股份（300175）、西寧特鋼（600117）、首創股份（600008）、中鋁國際（601068）、華微電子（600360）、永悅科技（603879）、建設銀行（601939）、協鑫能科（002015）、正邦科技（002157）ESG風險級別達到II級。西寧特鋼違反安全生產法被罰90萬元、朗源股份因虛假記載，總經理被罰證券市場禁入10年等重大風險事件值得關注。

4月27日，西寧特殊鋼股份有限公司因一起生產安全責任事故，違反《中華人民共和國安全生產法》第二十五條第一款第五項、第二十八條第四款、第四十四條第一款，被西寧市應急管理局處以罰款90萬元。

4月22日，山東證監局對朗源股份有限公司及時任總經理、時任董事長等4名董監高成員采取行政處罰決定，罰款合計高達1050萬元，違法事實包括簽訂無商業實質的采購銷售合同、年報及公告存在虛假記載等。其中，對時任總經理張某采取10年證券市場禁入措施，對時任董事長戚某采取5年證券市場禁入措施。

2020年3月1日起實施的《證券法》設專章規范信息披露，擴大披露義務人范圍，完善披露內容，要求充分披露投資決策必需信息。同時，顯著提高證券違法違規成本，對信息披露義務人未按規定報送報告或履行披露義務、披露信息存在虛假記載等行為，大幅提升罰款金額，情節嚴重的相關責任人還會面臨證券市場禁入等處罰，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

朗源股份的案例警示其他上市企業，要高度重視信息披露的真實性與合規性。企業應建立健全內部監督與審核機制，從源頭防范虛假記載等問題；董監高要切實履行職責，加強對信息披露內容的審查；積極學習法規政策，提升合規意識，定期開展自查自糾，識別并化解ESG信息披露風險，維護企業信譽與市場形象。